Ernstig ziek? Wie behartigt uw financiële en zakelijke belangen?
Levenstestament
Bent u door een ongeval of door ziekte tijdelijk of langdurig niet in staat uw bedrijf te runnen? Wie behartigt dan uw financiële en zakelijke belangen? Dit kunt u vooraf regelen met een levenstestament.
Wat is een levenstestament? Een levenstestament is een soort volmacht: u (als volmachtgever) wijst in een notariële akte een vertrouwenspersoon (gevolmachtigde) aan. Deze persoon mag namens u handelen en beslissen indien u dat, door ziekte of ongeval, zelf niet meer kunt. U kunt aanwijzingen en instructies toevoegen, zodat uw vertrouwenspersoon in zo’n situatie alles volgens uw wensen kan regelen.
Een belangrijke, zo niet de belangrijkste, vraag is wat u wilt met uw nalatenschap. Aan wie of welke instelling wilt u graag nalaten? Als die vragen beantwoord zijn kan de juridische en fiscale uitwerking volgen. Estate planning benaderen wij daarom altijd integraal.
Daarnaast houden wij ook de ondernemingsbelangen in het oog. Hoe gaat het bedrijf verder? Hoe is de zeggenschap geregeld? Naast estate planning bij overlijden adviseren wij onze cliënten ook steeds vaker over wat te doen bij een andere calamiteit. Dit is vooral van belang voor de continuïteit van de onderneming.
Meestal bestaat een levenstestament uit twee onderdelen:
de behartiging van uw financiële en zakelijke belangen (waaronder uw onderneming);
de behartiging van uw persoonlijke en medische belangen.
Het is belangrijk dat u iemand aanwijst in wie u het volste vertrouwen in heeft en die uw belangen goed kan behartigen.
Tip!
U kunt meerdere gevolmachtigden aanwijzen en zo een taakverdeling maken: bijvoorbeeld uw partner voor uw persoonlijke financiën/medische beslissingen en uw compagnon voor uw zakelijke belangen (uw onderneming). U kunt ook meerdere personen aanwijzen als u het prettiger vindt dat meerdere personen samen moeten beslissen.
Tip!
Het is ook mogelijk om een toezichthouder aan te wijzen die controleert of uw gevolmachtigde in uw belang heeft gehandeld. Hiermee wordt het risico op misbruik van de volmacht verder verkleind.
Zelf de regie houden
Bent u blijvend niet meer in staat om te handelen (‘wilsonbekwaam’) en heeft u geen levenstestament opgesteld? Dan krijgt u te maken met de wettelijke bescherming (bewind, curatele en mentorschap). De kantonrechter benoemt dan iemand die uw financiële en/of medische belangen gaat behartigen en houdt ook toezicht. Met een levenstestament kunt u dit voorkomen en houdt u zelf de regie in handen, zodat de zaken volgens uw wensen worden geregeld door een door uzelf gekozen persoon.
Astrid Ziani-Becker
Bedrijfsjurist
Astrid Ziani-Becker is sinds 2022 werkzaam bij PKF Wallast. Astrid is adviseur familierecht, met name voor wat betreft estate planning, waarbij het accent ligt op testamenten, huwelijkse voorwaarden/partnerschapsvoorwaarden, samenlevingsovereenkomsten en schenkingen. Zij beoordeelt in die hoedanigheid notariële akten en adviseert ter zake van het opmaken en/of wijzigen van deze akten.
Lianne Vermeulen-Boelm is sinds 2019 werkzaam bij PKF Wallast als bedrijfsjurist. Lianne adviseert (familie)vennootschappen en hun aandeelhouders, in het bijzonder op het gebied van het ondernemingsrecht en het familierecht. Daarnaast begeleidt zij juridische (her)structureringen en overnames. Verdere expertises: opstellen en beoordelen van diverse overeenkomsten en beoordelen van notariële akten.
Het levenstestament is geen ‘normaal’ testament. Het gaat dus niet over wat er met uw bezittingen en schulden moet gebeuren na overlijden. Dit wordt geregeld in een testament of – als dat er niet is – door het wettelijk erfrecht.